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一、非法使用外汇案1

1.A合资饮料公司外债资金违规结汇归还人民币贷款案1

2.J公司资本金违规结汇用于关联公司借款案5

3.X机械公司资本金违规结汇流入股市和房地产市场案8

4.A公司资本金违规结汇转入可疑企业案11

5.G食品有限公司以延期付汇方式举借外债代母公司支付费用案14

6.T公司资本金违规结汇用于借款案18

7.A纺织公司资本金违规结汇流入股市案21

8.X企业资本金违规结汇流入股市案24

9.T机电公司使用虚假合同骗取资本金结汇案27

10.G科技生物公司资本金违规结汇用于关联公司借款案31

11.N集团关联公司资本金违规结汇流入股市案34

12.R科技公司资本金违规结汇用于关联公司借款案38

13.T石化公司资本金违规结汇转定期存款案41

14.D有限公司资本金违规结汇用于拆借案45

15.A公司利用银行汇票规避资本金结汇管理案48

16.G公司资本金违规结汇流入地下钱庄案51

17.L地产公司外汇资本金违规结汇流入股市案55

18.S公司资本金违规结汇转存定期存款案58

19.T公司外债违规结汇偿还人民币贷款案61

20.L商用设备公司外债违法结汇流入房地产市场案63

21.T特种金属有限公司资本金违规结汇回流案67

22.F缝纫设备公司非法收取外汇案70

23.S钢铁公司资本金违规结汇供关联企业使用案73

24.Y生物科技公司资本金违规结汇用于收购股权案76

25.F公司资本金违规结汇转定期存款案80

26.H咨询公司资本金违规结汇流入房地产市场案83

27.D公司股东贷款违规结汇案86

28.Q房地产企业非法办理外汇质押案90

二、违反外债管理规定案93

29.A铸锻公司借“贸易收汇”名义擅自对外借款案93

30.A集团等中资关联公司借“预收货款”名义擅自对外借款案98

31.C稀土冶炼厂借“预收货款”名义擅自对外借款案101

32.I公司变相对外借款未按规定办理外债登记案104

33.A纺织品公司未按规定办理外债登记案108

34.D公司未按规定办理外债登记变相对外举债案112

35.Z织染公司违反外债管理规定变相举借外债案115

36.F外资房地产公司未按规定办理外债登记案118

三、违反外汇核销管理规定案124

37.A公司非贸易收汇骗取出口收汇核销案124

38.H公司利用无贸易背景出口信用证逃汇案129

39.A公司等三家公司倒卖核销单案134

40.A注塑制模公司未按规定办理外汇核销案138

41.非法买卖外汇核销单案142

四、非法买卖外汇案148

42.“626”杜氏地下钱庄案148

43.H公司参与地下钱庄非法交易案153

44.N公司非法买卖外汇案156

45.R公司等参与地下钱庄非法外汇交易案161

46.中港公司网络炒汇案164

47.S半导体公司涉嫌经营跨境地下钱庄案168

48.覃某非法买卖外汇案173

49.Y公司跨境非法买汇骗取核销案177

50.R电子元件有限公司非法买卖外汇案180

五、金融机构违法案例183

51.L银行违规办理“关注企业”结汇案183

52.M银行违规办理资本金结汇案188

53.N银行违规结汇案191

54.O银行配合个人拆分结汇逃避限额管理案193

55.某银行违反市场准入制度办理外汇结汇案196

56.银行为境内收汇出具出口收汇核销专用联案199

57.不该遗漏的数据201

58.不寻常的申报203

59.M银行违反国际收支申报案207

60.银行重复出具核销专用联案210

61.银行违规为个人办理外汇划转案213

62.G银行违规售汇还贷案216

六、其它类案例220

63.A电器有限公司伪造验资询证回函案220

64.P管业企业涉嫌虚增注册资本金案224

65.J建材有限公司涉嫌洗钱并非法使用外汇案229

66.网上境外基金传销诈骗案232

67.TS石油合作公司以人民币虚增实收资本案236

68.境外其他资金混入出口收汇结汇案240

69.擅自将股价转让款存放境外案247

70.大学借道地下钱庄汇付管理费用案250

71.房地产公司巨额逃汇案255

72.外贸公司虚拟进口货值逃、套汇案262

73.一起非法倒卖出口收汇核销单案件266

74.一起非法买卖出口收汇核销单案270

75.疑窦丛生的本票281

76.转卖的提单284

77.香港投资公司虚增、谎报实物投资案288

78.A创业公司非法套汇案292

79.C（中国）有限公司国际收支申报违规案295

80.H公司贸易退汇引出的违反国际收支申报规定案299

81.A工艺有限公司利用个人账户收取外汇货款案302

82.Y工艺品有限公司“公款私存”案308

政策、法规313

中华人民共和国外汇管理条例313

中华人民共和国行政处罚法326

外债统计监测实施细则342

外债管理暂行办法（国家发展计划委员会、财政部、国家外汇管理局令〔2003〕第28号）352

国家外汇管理局关于改革外商投资项下资本金结汇管理方式的通知（汇发〔2004〕42号）361

国家外汇管理局关于完善外债管理有关问题的通知（汇发［2005］74号）364

国际收支统计申报办法370

国际收支统计申报办法实施细则374

国家外汇管理局关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知（汇发［2002］125号）379

国家外汇管理局关于银行自身资本与金融项目结售汇审批原则及程序的通知（汇发［2004］61号）385

境外投资外汇管理办法实施细则392

关于境内居民个人投资境内上市外资股若干问题的通知（证监发［2001］22号）400

国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定［国务院第189号令］405

关于改革外商投资项下资本金结汇管理方式的通知（汇发〔2002〕59号）414

关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知（汇发〔2005〕75号）420

关于完善外商直接投资外汇管理工作有关问题的通知（汇发〔2003〕30号）426

外商投资企业外汇登记管理暂行办法汇资函字〔1996〕第19号439

外国投资者并购境内企业暂行规定442

国家外汇管理局关于境内机构自行保留经常项目外汇收入的通知（2007年03月13日）456

关于加强进口延期付汇、远期付汇管理有关问题的通知（汇发〔2005〕8号）458

商务部、国家外汇管理局关于进一步加强规范外商直接投资房地产业审批和监管的通知商（资函〔2007〕50号）462

后记465